摘要：信用建設的最終目的是促進社會經濟的發展。只有社會經濟發展了，讓市場主體從講誠信中真正獲益，信用建設才真正具有號召力和說服力。本文通過對當地信用環境建設情況進行調研和探討，分析其存在的主要問題及成因，從思想認識教育、制度建設、政府行為等方面探討信用環境建設應采取的對策及建議，以力求促進當地和諧的信用環境的構建。
關鍵詞：信用建設；主要問題；原因分析；對策建議
隨著我國市場經濟的不斷推進和社會經濟的迅速發展，社會信用環境建設的重要性日益突顯。因為從一定角度上，市場經濟就是信用經濟，信用是市場經濟中的重要規則，信用環境的好壞直接影響著地方經濟的健康發展。只有在良好的社會信用環境中，才能確保資金循環的鏈條不中斷，金融在市場資源配置中的核心作用也才能得到有效發揮。為此，筆者試從我縣信用環境建設情況作出如下調研和淺析探討。
1、存在的主要問題
1.1，社會信用觀念存在缺失。在市場經濟社會轉型時期，人們存在著認識上的局限和不良習俗的慣性以及對利益的片面追求，一定程度上給人們的信用觀念帶來了負面影響，導致違約、違規、逃債、賴帳、甚至詐騙等失信現象屢見不鮮，習以為常。筆者試對誠實守信的問題隨機對100位受訪者進行了調查。
對100位受訪者誠實守信情況隨機調查結果
調查問題
受教育程度 人 數 你認為是否應誠實守信 你有過失信行為嗎
應該 看情況 無所謂 沒有 偶爾 經常
大專及以上學歷 17 3 13 1 6 8 3
高中（中專） 35 20 12 3 8 21 6
初中及以下 48 24 16 8 14 26 8
占 比 47 41 12 28 55 17
從以上不完全的隨機調查中可知，在“你認為是否應誠實守信”問題上，回答“應該”的占47%，“看情況”的占41%，“無所謂”的占12%；在“你有過失信行為嗎”問題上，回答“沒有”的占28%，“偶爾”的占55%，“經?！钡恼?7%。從總的情況看，雖然對“誠實守信”抱“無所謂”態度的只是少數，但回答“應該”的并沒有超過半數，且有過“偶爾失信”和“經常失信”行為的占72%，說明社會信用觀念目前存在缺失和信用環境的惡化。
1.2，拖欠、逃廢甚至詐騙銀行債務行為較為嚴重。通過對某縣農村信用社調查了解到，截至2009年9月末，全縣信用社各項貸款余額為34419萬元，按五類分類統計，有不良貸款11672萬元，占比為33.91%，明顯高于上級監管部門5%的監管比例。對于企業欠貸情況，政府干預因素占相當大的比重。最為明顯的，如該縣金宏水泥有限公司，存在嚴重失信，逃避信用社監督行為。至目前已欠信用社貸款2530萬元，本息多年未還，還一再通過政府部門以保穩定、保項目為名施壓，要求繼續貸款。該縣鴻運總公司原欠信用社貸款244萬元，2006年縣政府為做好20周年縣慶接待任務，出面協調轉據后捆綁新增貸款500萬元，用于新建鴻運梅林賓館，現仍然本息未還，以各種理由拖欠貸款?？h外貿公司長期拖欠信用社貸款562萬元，已形成不良，現該公司早已破產倒閉，抵貸資產如門面被該公司強行以安置下崗退休人員為由而變賣，所剩資產已資不抵債，且受各種因素影響，現一直未能得到破產變現處理。該縣城市建設投資公司自90年代初以來，由政府部門出面多次貸款用于縣城的基礎設施建設和舊城改造，已累計欠貸款415.2萬元，現均已形成不良貸款，但政府部門仍在要求繼續追加貸款，用于縣城項目開發。該縣華盛錳業有限公司，是該縣招商引資引進的重點企業，在地方政府的干預下，信用聯社累計貸款300萬元予以支持，現因存在環境污染問題而被當地老百姓封堵大門造成停產，面臨倒閉，貸款風險劇增。
由于社會誠信缺失，拖欠貸款行為嚴重，造成銀行部門“惜貸”、“懼貸”，企業和個人經營面臨“斷奶”、“停血”，借貸雙方的“兩敗俱傷”，直接導致了社會經濟的梗滯和社會矛盾的突顯，嚴重影響了國家和諧社會的構建和發展。
1.3，構建社會誠信的制度不健全。法律制度上的不健全，社會約束和監督機制上的弱化，社會道德培育和倡導機制上的缺失，直接導致社會信用環境的惡化。一是政策和政府政績考核的片面性。為了保持社會穩定，企業破產法明顯存在著對破產企業的袒護，破產實際上就是破銀行的產。還有就是政府部門為了稅收和政績，存在片面的以稅收論“英雄”的行為，迫使銀行部門向企業“輸血”救濟，而銀監部門又在不斷地發出風險警示，致使銀行進退兩難。如該縣金宏水泥有限公司，只要企業能“冒煙”和交稅，就是長期拖欠和“擠占”貸款，政府也就很少過問，未能給企業壓力。二是地方政府一定程度上的縱容。如前面所述該縣金宏水泥有限公司原為縣水泥總廠，屬政府向縣信用聯社協調貸款興辦的縣集體企業，因經營不善資不抵債，面臨倒閉。于2005年實施改制轉為民營，但政府部門并未邀請通知信用聯社參與改制工作，致使幾乎完全靠信用社貸款經營的該企業債務懸空，無法落實還款措施和信用社的監督。三是金融債權案件執行難。監管不力，執法不嚴，是對社會信用缺失現象在法律制度上的直接縱容。往往贏了官司，賠了錢，得罪了借款戶，卻貸款收不回，還要墊付訴訟費。依法變成了“無法”，助長了賴賬戶的消極氣焰，失去了依法執行的效力及嚴肅性和威懾性，使這部分貸款的收回更是難上加難，負面影響極大。據調查，該縣信用社不良貸款中，通過法律程序已起訴但無法執行到位的有21戶，金額為1152萬元，占全部不良貸款的9.87%，現已墊付各種訴訟辦案費22萬元無法落實。四是社會失信懲罰機制不健全。由于我國的相關法律體系不完善，使尚未達到刑事犯罪程度的大量失信行為得不到相應的懲罰，失信成本過低，導致失信活動一再發生。失信懲罰機制的欠缺助長了失信者的氣焰，間接地打擊了守信者的信心，搞亂了社會信用道德的評價標準。
1.4，社會信用體系建設的滯后。據調查，該縣信息系統建設各自為政，重復建設，未能實現各單位各部門間的信息互通互聯和資源共享。存在貸款戶在信用社或在它行多次貸款情況，且未能與工商、稅務、法院、新聞媒體、質檢、公安、勞動、人事、紀檢、監察等社會相關職能部門的相互配合、監督和約束，由于社會沒有建立系統有效的信用聯防機制，信用信息不對稱，失信者的“黑色記錄”得不到合法的收集和有效傳播，以實現全社會各職能部門的聯合制裁，督促欠貸戶的誠實守信。
2、產生問題的原因分析
產生以上問題的原因多種多樣，既有主觀上信用觀念的缺失，拖帳賴帳的故意，也有客觀上因素的促成。
2.1，地方政府部門管理上的欠缺。地方政府往往存在著為保持和維護社會穩定，片面以稅收論“英雄”，以多上項目為政績的觀念，在上項目貸款時拍胸脯，銀行催款還貸時拍屁股現象，在銀行部門依法起訴破產時，對企業逃避債務行為一定程度上又給予容忍和保護，造成銀行部門左右為難。
2.2，現行戶籍制度的放開。隨著社會城市化進程的加快，現行戶籍制度的放開，外出務工者增多，人員流動性不斷加大，造成貸款戶聯系難，催收難，給一些蓄意逃帳、賴帳的欠貸戶提供了借口。往往一年半載難得碰上一次面，有的甚至舉家外遷，無法聯系。
2.3，社會生活壓力的加大。一是社會就業環境不佳，就業壓力大。找工作難，找穩定工作難，找好工作更是難上加難。造成工作不穩定、社會收入少，生存環境差，無能力履行還貸。二是社會生活壓力的增加。不穩定的工作環境和收入，要應付入不敷出的高房價、高教育費用、高醫療費用、高生活費用開支，其超負荷的生活壓力，實在讓人不堪重負。
2.4，個人文化素養和金融知識的欠缺。有些人由于受文化教育層次低，文化知識及素養的欠缺，造成法紀觀念的淡薄和個人道德品質上的缺失，視誠信為兒戲和虛無，內心潛意識里貪占思想的充斥。再者，一些邊遠農村地區受環境的局限，存在對現代金融知識知之甚少，只知道現金交易，或出于對目前社會上銀行卡詐騙案件的恐懼，無法及時完成履行誠信的職責和義務。
3、對策及建議
3.1，樹立科學的發展觀，由政府主導，加大宣傳，大造輿論，弘揚誠信傳統美德，共同構建和諧的社會信用環境。誠信是建設和諧社會的重要內容，為此，一是要發動全社會自覺樹立誠信觀念，從小學抓起，將誠信教育作為思想品德和政治教育的一項重要內容來抓，使之深入人心。二是要大張其鼓地對社會誠信行為予以表彰，對失信行為予以批評教育、經濟處罰、行政處理和法律制裁。三是要加大全社會對誠信行為的有效監督，實行誠信記錄存檔備查管理機制。
3.2，建立良好的法律和執法體系，加強對金融債權的法律保護。
要盡快建立和完善法律制度和執法體系，要確保制度的完善性，執法的嚴肅性和威懾性，如同國有資產管理一樣，加強對金融債權的法律保護。近日，筆者從媒體上得知：最高法院擬出臺對被執行人限制高消費令以應對執行難，可見最高法院破解“執行難”的決心和力度正在不斷加大，此舉在當前有很強的針對性和現實意義。筆者相信，隨著國家各項法律制度的不斷完善，逃廢債務、失信違約的行為，如偷稅漏稅一樣，必將受到法律法規的制裁。
3.3，打造誠信政府，為經濟金融的可持續發展創造公平、公正的信用環境。
信用建設的最終目的是促進社會經濟發展。只有經濟發展了，市場主體（企業和個人）從講誠信中真正獲益，信用建設才真正具有號召力和說服力。一是政府部門應建立制約機制，將個人誠信情況，作為個人就業、晉升、遷移調動、享受社會福利等監督政審考核中的一項重要指標和內容。二是建立統一的信息資源交流和溝通的平臺，加強配合，實現信息互聯互通，資源共享，政府各職能部門協同加強誠信的監督和制約，減少和杜絕一方制約、一方放行、各自為政的行為，促進信用環境的優化。三是積極營造信用環境，減少地方保護主義，樹立全局觀念，不隱瞞護短，迫使市場主體將誠信作為其自覺行為。四是推動多種形式的信用擔保機制的建設，積極為市場主體的融資排憂解難，努力實現銀、企（個人）、社會“三贏”。